Этапы процесса управления рисками организации
В соответствии с моделью риск-менеджмента, которая была изложена в стандарте COSO ERM, данный процесс включает в себя шесть следующих этапов:
- Определение уровня риск-аппетита организации.
- Совершенствование процесса принятия решений по реагированию на возникающие риски.
- Сокращение числа непредвиденных событий и убытков в хозяйственной деятельности.
- Определение и управление всей совокупностью рисков в хозяйственной деятельности.
- Использование благоприятных возможностей.
- Рациональное использование капитала.
Любая организация ради достижения поставленных целей и решения соответствующих задач готова пойти на определенный риск. Уровень этого риска называется риск-аппетитом, который, как правило, представляет собой баланс между потенциальными выгодами от внедрения каких-либо новшеств и сопряженными с ними возможными опасностями.
Оценка риск-аппетита входит в перечень функций руководства организации. Время ее выполнения обычно приходится на этап выбора из стратегических альтернатив при постановке целей, которые отвечают принятой стратегии организации, а также на этап разработки механизмов управления соответствующими рисками.
Далее в соответствии с выбранным уровнем риск-аппетита должен быть разработан процесс принятия решений по реагированию на возникающие риски. Организации могут быть предпочтительны различные способы реагирования: принятие риска, сокращение риска, уклонение от риска или перераспределение риска.
Для того чтобы сократить число непредвиденных событий и связанных с ними затрат и убытков, организации должны расширить свои возможности по выявлению потенциальных событий и установлению соответствующих мер. В этом состоит суть третьего этапа риск-менеджмента.
Согласно модели риск-менеджмента стандарта COSO ERM, следующий шаг связан с определением рисков, которые в большом количестве встают на пути у организаций при осуществлении ими своей хозяйственной деятельности. Риски оказывают влияние на различные составляющие организации, поэтому необходимо управлять ими, что повышает эффективность реагирования на различные воздействия в рамках интегрированного подхода, проявляемого в отношении множественных рисков.
Если руководство организации принимает во внимание все потенциальные события, а не только вероятные риски, то оно может выявить те события, которые представляют собой потенциальные возможности. Отсюда следует активное использование благоприятных возможностей в рамках риск-менеджмента
Более полная информация о рисках позволяет руководству Заключительный этап риск-менеджмента заключается в эффективной оценке руководством организации общих потребностей в капитале за счет информации, которая была получена в процессе управления рисками. Поэтому распределение и использование капитала может быть оптимизировано.
Полезные ссылки
- Professional Risk Managers’ International Association http://www.prmia.org/
- Global Association of Risk Professionals http://www.garp.com/
- International Organization of Securities Commissions http://www.iosco.org/
- Basle Committee on Banking Supervision http://www.bis.org/
- International Finance & Commodities Institute risk.ifci.ch
- Гильдия Инвестиционных и Финансовых Аналитиков http://www.gifa.ru/
- Национальная Фондовая Ассоциация http://www.nfa.ru/
- Федеральная Комиссия по рынку Ценных Бумаг http://www.fedcom.ru/
- Центральный Банк Российской Федерации http://www.cbr.ru/
- РЭА Риск-менеджмент rrm.rea.ru
- Институт управления рисками http://www.risks.ru/
- Центр Статистических Исследований http://www.riskcontrol.ru/
- Сайт, посвященный теории и практике управления финансовыми рисками
http://www.finrisk.ru/ - Сайт независимого рейтингового агентства «Рус-Рейтинг» http://www.rusrating.ru/
Конференции
Приглашаем Вас принять участие в Ежегодной Международной Конференции
«Международный Опыт Риск-Менеджмента и Особенности Развивающихся Рынков»,
организуемой при поддержке PRMIA.
Конференция проводится с 2004 года и получила высокие оценки как
отечественных, так и зарубежных специалистов. Делегатами конференции стали
профессионалы из России, стран СНГ, Европы, США и других государств.
Программа конференции размещена на сайте http://www.riskconference.ru/.
Все материалы и презентации предыдущих конференций постоянно находятся на
этом сайте в открытом доступе, в разделе Итоги.